Tulong sa Tele2, mga taripa, mga tanong

Kinansela ang pasaporte ng transaksyon at sertipiko ng mga transaksyon sa pera. Sa halip, ang mga bangko ay magrerehistro ng mga kontrata (mga kasunduan sa pautang)

Mula noong Marso 2018, isang bagong tagubilin ng Bank of Russia No. 181-I "Sa pamamaraan para sa mga residente at hindi residente na magsumite ng mga sumusuportang dokumento at impormasyon sa mga awtorisadong bangko kapag nagsasagawa ng mga transaksyon sa pera, sa magkatulad na anyo ng accounting at pag-uulat sa mga transaksyon sa pera , ang pamamaraan at mga takdang oras para sa kanilang pagsusumite” ay nagkaroon ng bisa. Kinansela nito ang obligasyon na mag-isyu ng passport ng transaksyon, kaya, binalak ng mga developer na gawing mas madali ang buhay para sa mga exporters at importers. Si Olga Gumel, pinuno ng departamento ng kontrol sa foreign exchange at accounting ng mga transaksyon sa foreign exchange ng departamento para sa paglilingkod sa mga kliyente ng korporasyon ng AKIBANK PJSC, ay nagsalita tungkol sa kung anong mga relaxation at inobasyon ang lumitaw sa bagong dokumento.

Pinuno ng Department of Currency Control and Accounting para sa Currency Transactions ng Department for Servicing Corporate Clients ng AKIBANK PJSC Olga GumelLarawan: Oleg Spiridonov

BAGONG INSTRUCTIONS – BAGONG PANUNTUNAN

– Olga Gennadievna, noong Marso 1, 2018, ang bagong tagubilin ng Central Bank No. 181-I ay nagsimula – ano ang binago nito?

– Binago niya ang mga patakaran para sa mga transaksyon sa foreign exchange sa Russia. Ang mga bagong kinakailangan para sa pagkumpirma ng mga transaksyon sa pera ay ipinakilala na ngayon. Ang Instruksyon ng Central Bank ng Russian Federation No. 181-I ay tinanggal ang Instruction of the Central Bank of the Russian Federation No. 138-I, na umiral nang higit sa 5 taon.

Ang tagubilin ng Central Bank ng Russian Federation No. 181-I ay nagpapakilala ng isang bilang ng mga pandaigdigang pagbubukod: una, ang pangangailangan na mag-isyu ng isang pasaporte ng transaksyon ay kinansela, pangalawa, ang pangangailangan na magsumite ng isang sertipiko ng mga transaksyon sa pera ay nakansela, pangatlo, ang kinakailangan na magbigay ng isang kasunduan na natapos sa isang hindi residente at ang mga sumusuportang dokumento ay nakansela , kung ang halaga ng mga pananagutan ay katumbas o hindi lalampas sa 200 libong rubles.

- Anong mga pagbabago ang lumitaw?

- I-highlight ko ang apat na susi:

Una: isang bagong pamamaraan para sa pagpaparehistro ng isang kontrata (kasunduan sa pautang) ay ipinakilala, na may natatanging numero na itinalaga dito sa oras na ito ay nakarehistro ng bangko.

Pangalawa: ang kinakailangan para sa minimum na halaga ng kontrata (kasunduan sa pautang) para sa pagpaparehistro ay binago.

Ikatlo: ang isang pinasimple na pamamaraan para sa pagrehistro ng isang kontrata (kasunduan sa pautang) ay itinatag para sa isang residente-exporter.

Ikaapat: ang time frame para sa bangko upang suriin ang mga dokumento kapag tumatanggap ng kontrata (loan agreement) para sa pagpaparehistro ng bangko ay binawasan mula 3 (tatlong) araw ng trabaho hanggang 1 (isang) araw ng trabaho.

Kapansin-pansin na ang mga bangko ay nagpapanatili ng kontrol sa mga transaksyon sa foreign exchange. Ang awtorisadong bangko ay may karapatang tumanggi na magsagawa ng isang transaksyon sa foreign exchange kung hindi ibinigay ang mga sumusuportang dokumento.

BAWAT KASUNDUAN AY MAY NATATANGING BILANG

- Ano ang mga pangunahing mga kinakailangan para sa mga isinumiteng dokumento alinsunod sa Instruksyon ng Central Bank of Russia No. 181-I?

–Ang unang kinakailangan ay kapag nagsasagawa ng isang transaksyon sa dayuhang pera, ang mga dokumento ay dapat isumite sa awtorisadong bangko nang hindi lalampas sa 15 araw ng trabaho pagkatapos ma-kredito ang dayuhang pera sa transit account ng kliyente, at kapag ang dayuhang pera ay tinanggal mula sa account - sa araw ng transaksyon. Bago magsumite ng kontratang pangkabuhayan sa ibang bansa, maaaring isulat ng kliyente ang transit account kapag naisumite ang code ng uri ng transaksyon sa awtorisadong bangko. Mangyaring tandaan: kung ang halaga ng kasunduan na natapos sa isang hindi residente ay katumbas o mas mababa sa 200 libong rubles, kung gayon ang code lamang ng uri ng transaksyon sa pera ay isinumite sa bangko. Ang pangalawang kinakailangan ay kapag nagsasagawa ng isang transaksyon sa Russian rubles, ang isang dokumento ng pag-areglo at mga sumusuportang dokumento ay isinumite sa awtorisadong bangko. At kung ang halaga ng kasunduan na natapos sa isang hindi residente ay katumbas o mas mababa sa 200 libong rubles, kung gayon ang kliyente ay nagsumite lamang ng isang dokumento ng pag-areglo para sa transaksyon ng pera.

– Ano ang minimum na halaga na kinakailangan para sa isang kontrata (kasunduan sa pautang) upang mairehistro?

– Mula Marso 1, 2018, tumaas ang limitasyon ng gastos para sa mga obligasyon kung saan kailangang magrehistro ng kontrata ang mga residente. Dati, ang halaga ng mga obligasyon kung saan kailangan ng isang residente na mag-isyu ng passport ng transaksyon sa ilalim ng kontrata (kasunduan sa pautang) sa bangko ay $50,000 o higit pa. Ngunit mula Marso 1, 2018, ang kontrata ay dapat na nakarehistro sa isang awtorisadong bangko kung ang halaga ng mga obligasyon ay katumbas o lumampas: sa ilalim ng isang kontrata sa pag-import o kasunduan sa pautang - 3 milyong rubles; sa ilalim ng isang kontrata sa pag-export - 6 milyong rubles.

– Gaano katagal bago magrehistro ng kontrata (kasunduan sa pautang)?

– Kapag isinusulat ang dayuhang pera / pera ng Russian Federation sa pabor sa isang hindi residente - hindi lalampas sa Kautusan sa pagsulat ng mga pondo.

– Kapag nag-kredito ng foreign currency / Russian currency mula sa isang hindi residente - hindi lalampas sa 15 araw ng trabaho pagkatapos ng petsa ng pag-kredito sa mga pondo.

– Kapag isinusulat o kino-kredito ang dayuhang pera / pera ng Russia mula sa isang account / sa isang account ng residente na binuksan sa isang hindi residenteng bangko - hindi lalampas sa 30 araw ng negosyo pagkatapos ng buwan kung saan isinagawa ang operasyon.

– Kapag nag-aangkat/nag-e-export ng mga kalakal kung mayroong kinakailangan sa deklarasyon - hindi lalampas sa petsa ng pag-file ng deklarasyon para sa mga kalakal.

– Kapag nag-import/nag-export ng mga kalakal sa kawalan ng isang kinakailangan sa deklarasyon, kapag gumaganap ng trabaho, nagbibigay ng mga serbisyo, paglilipat ng impormasyon at mga resulta ng intelektwal na aktibidad, kapag tinutupad ang mga obligasyon sa ibang paraan - hindi lalampas sa deadline para sa pagsusumite ng isang sertipiko ng mga sumusuportang dokumento.

Larawan: NEGOSYO Online

– Mayroon bang anumang karagdagang mga kinakailangan para sa isang residente na nagparehistro ng isang kontrata (kasunduan sa pautang), bilang karagdagan sa pagsusumite ng mga dokumento na may kaugnayan sa transaksyon ng pera?

- Kumain. Halimbawa, dapat kang magbigay ng impormasyon tungkol sa natatanging numero ng kontrata (kasunduan sa pautang):

– Kapag nag-kredito ng foreign currency sa isang transit account, dapat kang sabay na magbigay ng impormasyon tungkol sa code ng uri ng transaksyon o mga dokumentong nauugnay sa transaksyon.

– Kapag isinusulat ang dayuhang pera mula sa isang kasalukuyang account sa dayuhang pera - kasabay ng utos na isulat ang dayuhang pera.

– Kapag kini-kredito ang pera ng Russian Federation sa isang kasalukuyang account sa pera ng Russian Federation - hindi lalampas sa labinlimang araw ng trabaho pagkatapos ng petsa ng pag-kredito nito sa kasalukuyang account ng residente.

– Kapag isinusulat ang pera ng Russian Federation mula sa isang kasalukuyang account sa pera ng Russian Federation - kasabay ng dokumento ng pag-areglo para sa operasyon.

“HINDI TATATANGGI ANG BANGKO KUNG SUMUNOD KA SA MGA KINAKAILANGAN NG LEHISLATION NG CURRENCY”

– Kailangan ba na kahit papaano ay kumpirmahin ang mga operasyon gamit ang mga dokumento?

- Walang alinlangan. Kasama sa mga naturang dokumento ang mga dokumentong ginamit bilang deklarasyon para sa mga kalakal, isang aplikasyon para sa conditional release (isang aplikasyon para sa pagpapalabas ng isang bahagi ng isang na-export na produkto), at iba pang mga sumusuportang dokumento (transportasyon, komersyal, accounting).

– Kailan dapat isumite ang mga sumusuportang dokumento?

– Hindi lalampas sa 15 araw ng trabaho pagkatapos ng buwan kung saan ang petsa ng isyu ay nakatatak sa mga dokumentong ginamit bilang isang deklarasyon para sa mga kalakal ng isang opisyal ng customs.

– Hindi lalampas sa 15 araw ng trabaho pagkatapos ng katapusan ng buwan kung saan naibigay ang iba pang mga sumusuportang dokumento.

Ang isang mahalagang kinakailangan ng mga bagong tagubilin ay dapat kang magbigay ng impormasyon tungkol sa inaasahang panahon ng pagpapabalik ng dayuhang pera at (o) ang pera ng Russian Federation, na tinutukoy batay sa mga tuntunin ng kasunduan na nakarehistro sa awtorisadong bangko kapag ang isang residente ay gumawa ng mga paunang pagbabayad pabor sa isang hindi residente.

Kung susundin mo ang lahat ng mga kinakailangan na itinatag ng batas ng pera, sisiguraduhin mo ang iyong sarili laban sa panganib ng pagtanggi ng bangko na magsagawa ng transaksyong foreign exchange.

Lisensya ng Central Bank ng Russian Federation No. 2587. PJSC "AKIBANK"

Sa 2019, may bisa ang mga bagong panuntunan sa pagkontrol ng currency. Napakahalaga nito para sa mga kumpanyang nag-i-import o nag-e-export ng mga produkto. Pagkatapos ng lahat, mayroong maraming mga pagbabago, mula sa mga pagbabago sa dokumentasyon ng kontrol ng pera hanggang sa mga multa para sa paglabag dito. Kaya't sabay nating alamin ito.

Noong 2018, nagsimula ang isang bagong legislative framework para sa pagkontrol ng pera ng mga legal na entity. Ano ang nagbago para sa kung ano:

• Ang Batas Blg. 173-FZ ng Disyembre 10, 2003 ay sinususugan ng Batas Blg. 325-FZ ng Nobyembre 14, 2017, na nagkabisa noong Mayo 14, 2018.
• Ang Instruksyon ng Bangko Sentral Blg. 138-I na may petsang Hunyo 4, 2012, na kumokontrol sa pamamaraan para sa mga kumpanya na magbigay ng isang pakete ng mga dokumento para sa pagkontrol ng pera, ay kinansela. Mula Marso 1, 2018, ang tagubilin ng Bangko Sentral Blg. 181-I na may petsang Agosto 16, 2017 ay may bisa.

Ang bagong tagubilin ng Bangko Sentral ay nagkansela ng ilang mga dokumento, nagpapakilala ng bahagyang naiibang pamamaraan para sa pagkontrol ng pera, at nagbabago ng mga multa. At ngayon tungkol sa lahat nang mas detalyado.

Ano ang bago sa currency control sa 2019

Ngayong taon, ang parehong mga pagbabago sa kontrol sa currency para sa mga legal na entity ay nalalapat mula Marso 1, 2018. Nag-compile kami ng isang talahanayan kung saan malinaw naming ipinakita para sa bawat item: kung ano ang nangyari bago ang reporma at kung ano ang nangyari ngayon.

Sertipiko ng mga sumusuportang dokumento currency control 2019

Sertipiko ng mga sumusuportang dokumento – Ito ay isang uri ng pinag-isang anyo ng accounting at pag-uulat ng mga pag-aayos ng pera, na pinagsama-sama ng isang residente ng Russian Federation. Ang form nito ay OKUD 0406010. Inaprubahan ito ng Appendix 6 sa Bank of Russia Instruction No. 181-I na may petsang Agosto 16, 2017.

Ang sertipiko ay napunan sa isang katulad na paraan sa mga nakaraang taon, ngunit hindi kung wala ang mga kakaiba nito. Ang order ay inireseta sa ipinahiwatig na posisyon.

Tandaan! Mula Marso 1, 2018, ang field ng “transaction passport number” ay naging isang natatanging numero ng kontrata.

Isang natatanging numero ang itinalaga ng iyong bangko kapag nagrerehistro ng isang transaksyon sa pera. Tingnan sa ibaba ang sample ng pagsagot sa SOP sa 2019.

Ang sertipiko ay hindi ibinibigay ng mga residente na nakakumpleto ng isang transaksyon sa halagang 200,000 rubles o mas kaunti. Ang deadline para sa pagbibigay ng sertipiko ay 15 araw mula sa petsa ng pag-kredito sa pera

Pagpaparehistro ng isang pasaporte ng transaksyon para sa kontrol ng pera

Sa 2019, ayon sa mga bagong panuntunan sa pagkontrol ng pera, ang isang pasaporte ng transaksyon ay hindi ibinibigay. Ngayon ang mga bangko ay magrerehistro ng mga kontrata sa mga dayuhang kumpanya at kanilang mga kinatawan. Ano ang gagawin kung ang passport ng transaksyon ay naibigay na.

Mga bagong multa para sa currency control 2019

Sa 2019, may mga mahigpit na parusa para sa mga legal na entity para sa paglabag sa mga patakaran ng mga transaksyon sa foreign exchange.

1. Ang mga legal na entity ay nakatanggap ng resident status, na nangangahulugang dapat nilang ipaalam sa mga bangko ang tungkol sa oras ng mga kontrata;
2. Ang mga multa ay nadagdagan dahil sa mga pagbabago sa Code of Administrative Offenses ng Russian Federation.

Paano gumagana ang currency control ngayon?

Tingnan natin ang hakbang-hakbang na proseso ng pagtagumpayan sa regulasyon ng pera sa lahat ng mga pagbabago sa 2019.

1. Upang magparehistro ng kontrata ng foreign exchange, bigyan ang institusyong pampinansyal ng pangkalahatang impormasyon tungkol sa iyong kontrata. Isama ang data sa uri ng pera at halaga, siguraduhing isama ang araw ng simula at pagpapatupad ng kontrata, uri nito, mga detalye ng dayuhang katapat;
2. Matapos matanggap ang data, irerehistro ng empleyado ng bangko ang iyong kontrata sa loob ng 1 araw ng negosyo, itatalaga ito ng isang natatanging numero at pagbubukas ng isang control sheet ng pera para dito;
3. Pagkatapos mag-scroll sa transaksyon, dapat mong iulat ito sa pamamagitan ng pagpapadala ng mga sumusuportang dokumento at isang sertipiko ng mga sumusuportang dokumento.

• Ipaalam sa bangko ang anumang mga pagbabago sa kontrata sa pamamagitan ng pagpapadala ng naaangkop na dokumentasyon. Kung nagbago ang mga detalye ng katapat, sapat na ang isang simpleng pahayag.

1. Kung gusto mong alisin sa pagkakarehistro ang iyong kontrata, sumulat ng pahayag na may kasamang mga dokumentong nagpapaliwanag sa hakbang na ito;
2. Kung gusto mo, maaari mong baguhin ang institusyong pampinansyal na naglilingkod sa iyo sa pamamagitan ng paglilipat ng kontrata at ang natatanging numero nito sa bagong bangko.

Kontrol sa currency: mga pagbabago 2019 para sa mga indibidwal

Ang mga pagbabago sa 2018 sa kontrol ng pera ay nakaapekto hindi lamang sa mga legal na entity, kundi pati na rin sa mga indibidwal. Ating hawakan ang mga pagbabagong ito.

SA Marso 1, 2018 taon, ang mga patakaran para sa pagsasagawa ng mga transaksyon sa pera sa Russian Federation ay nagbabago. Ang bago ay may bisa Mga tagubilin Bangko Sentral 181-I, na nagpapakilala ng mga bagong kinakailangan para sa pagkumpirma ng mga transaksyon sa pera. Naglalaman ito ng 190 mga pahina, kinansela ang dating wastong 138 mga tagubilin ng Central Bank " Tungkol sa pagkakasunud-sunod ng pagtatanghal mga bangko mga dokumento at impormasyon na may kaugnayan sa mga transaksyon sa pera , ang pamamaraan para sa pag-isyu ng mga pasaporte ng transaksyon, pati na rin ang pamamaraan para sa pagtatala ng mga transaksyon sa foreign exchange ng mga awtorisadong bangko at pagsubaybay sa kanilang pagpapatupad.”

Sa artikulong ito, magsasalita ako tungkol sa 5 mahahalagang kinakailangan ng bagong 181 na mga tagubilin ng Central Bank, kung sakaling may paglabag kung saan ang bangko ay tiyak na mag-uulat ng mga natukoy na paglabag sa kontrol ng pera sa Federal Tax Service at sa Federal Customs Service ng Russian. Federation, na mangangailangan ng pag-audit ng iyong mga aktibidad sa foreign exchange ng mga serbisyong ito ng regulasyon.

Kasama mo si Irina Stepanova, Kandidato ng Economic Sciences, Direktor ng School of Economics and Law. Kasama mo si Irina Stepanova, Ph.D., Direktor ng School of Economics and Law. Dati, nagtrabaho kami bilang Business Seminars at Tandem Forum. Mula noong 1998, ang aming kumpanya ay nag-aayos ng mga round table sa mga isyu ng regulasyon at kontrol ng pera sa Russian Federation.

Tulad ng alam mo, ang bagong Instruksyon 181-I " Tungkol sa pagkakasunud-sunod ng pagtatanghal mga residente at hindi residente na awtorisado mga bangko mga sumusuportang dokumento at impormasyon tungkol sa magkakatulad na anyo ng accounting at pag-uulat sa mga transaksyon sa foreign exchange, ang pamamaraan at mga takdang oras para sa pagsusumite ng mga ito” ay nagpapakilala ng ilang mga relaxation:

• kinansela ang pangangailangan na mag-isyu ng pasaporte ng transaksyon,
• kinansela ang sertipiko ng mga transaksyon sa pera,
• inaalis ang pangangailangan na magsumite ng mga sumusuportang dokumento para sa mga kontrata na hindi hihigit sa 200 libong rubles.

Kasabay nito, nananatili ang isang bilang ng mga kinakailangan para sa pagsasagawa ng mga transaksyon sa pera, na hihilingin sa iyo ng bangko na tuparin. Kailan kabiguang magsumite mga kinakailangang dokumento tatanggi ang bangko na magsagawa ng transaksyong foreign exchange .

Ang bangko ay maaaring tumanggi na magsagawa ng isang transaksyon sa foreign exchange hindi lamang sa kaganapan ng pagkabigo na magbigay ng mga sumusuportang dokumento, kundi pati na rin sa kaganapan. FZ-173). Pag-uusapan natin ang higit pa tungkol sa Pederal na Batas 173 sa susunod na artikulo, ngunit ngayon nais kong iguhit ang iyong pansin sa katotohanan na kung ang mga paglabag ay natukoy sa pamamaraan at mga deadline para sa pagsusumite ng mga dokumento para sa mga transaksyon sa pera, ang bangko ay nag-uulat sa Federal Tax Service at sa Federal Customs Service ng Russian Federation . Ang kahihinatnan ay isang kinakailangan upang magbigay ng mga sumusuportang dokumento para sa mga transaksyon sa pera mula sa serbisyo sa buwis at/o customs, mga parusa, at isang on-site na buwis o customs audit.

Upang maiwasan ang lahat ng mga kaguluhang ito, tingnan natin ang mga pangunahing kinakailangan para sa mga isinumiteng dokumento alinsunod sa Instruction of the Central Bank of Russia No. 181-I na may petsang Agosto 16, 2017. " Tungkol sa pagkakasunud-sunod ng pagtatanghal mga residente at hindi residente na awtorisado mga bangko mga sumusuportang dokumento at impormasyon kapag nagsasagawa ng mga transaksyon sa pera, sa pare-parehong anyo ng accounting at pag-uulat sa mga transaksyon sa pera, ang pamamaraan at mga deadline para sa kanilang pagsusumite.”

5 pangunahing kinakailangan ng pagtuturo ng Bangko Sentral Blg. 181-I

Unang kinakailangan- Kung ang operasyon ay ginawa sa foreign currency

Ang mga dokumento ay isinumite sa bangko nauugnay sa mga transaksyon sa dayuhang pera, hindi lalampas sa 15 araw ng trabaho pagkatapos ma-kredito ang $(foreign currency) sa account o ma-debit ang mga pondo mula sa account.

Bago magsumite ng mga dokumento, posibleng maalis mula sa transit account kapag ipinakita ang code ng uri ng transaksyon.

!! Ang code lamang para sa uri ng transaksyon na walang mga dokumento ay ibinigay kung ang halaga ng transaksyon sa isang hindi residente ay 200,000 rubles sa katumbas.

Pangalawang pangangailangan– Kung ang isang transaksyon sa pera ay isinasagawa sa rubles

Sa kasong ito, isang dokumento ng pag-areglo para sa transaksyon ng pera (383-P) + na mga dokumento ay isinumite tinukoy sa Bahagi 4 ng Artikulo 23 Blg. 173-FZ "Sa Regulasyon ng Pera at Kontrol ng Pera"

!! Tanging ang dokumento ng settlement para sa transaksyon (383-P) ang isinumite nang walang mga dokumento, kung ang halaga ng transaksyon sa isang hindi residente ay 200,000 rubles sa katumbas.

Kailan nakarehistro ang isang kontrata (kasunduan sa pautang)?

I-export mga kalakal, gawa, serbisyo, impormasyon at resulta ng aktibidad na intelektwal - kung ang halaga ng mga obligasyon katumbas ng o lumampas sa katumbas ng 6 milyong rubles sa petsa ng pagtatapos ng kontrata, o sa kaso ng pagbabago sa halaga ng mga obligasyon sa ilalim ng kontrata -

Angkat mga kalakal, gawa, serbisyo, impormasyon at resulta ng aktibidad na intelektwal - kung ang halaga ng mga obligasyon katumbas ng o lumampas sa katumbas ng 3 milyong rubles sa opisyal na halaga ng palitan ng mga dayuhang pera laban sa ruble na itinatag ng Bank of Russia sa petsa ng pagtatapos ng kontrata, o sa kaso ng pagbabago sa halaga ng mga obligasyon sa ilalim ng kontrata - sa petsa ng mga huling susog(mga karagdagan) sa kontratang nagbibigay ng mga naturang pagbabago.

Kasunduan sa pautang (kasunduan sa pautang) nakarehistro, kung ang halaga ng mga pananagutan katumbas o lumampas sa katumbas ng 3 milyong rubles sa opisyal na halaga ng palitan ng mga dayuhang pera laban sa ruble na itinatag ng Bank of Russia sa petsa ng pagtatapos ng kasunduan sa pautang, o sa kaso ng pagbabago sa halaga ng mga obligasyon sa ilalim ng kasunduan sa pautang - sa petsa ng pagtatapos ng pinakabagong mga pagbabago (mga karagdagan) sa kasunduan sa pautang na nagbibigay ng mga naturang pagbabago.

Ano ang deadline para sa pagpaparehistro ng isang kontrata (kasunduan sa pautang)?

• Kung ang pagbabayad ay ginawa pagkatapos ng pag-export/pag-import ng mga kalakal – hindi lalampas sa deadline para sa pagsusumite ng deklarasyon ng Customs
• Kung ang mga pagbabayad ay ginawa sa pamamagitan ng isang bangko – hindi lalampas sa mga pakikipag-ayos
• Kung ang mga pagbabayad ay ginawa sa pamamagitan ng isang hindi residenteng bangko — hindi lalampas sa 30 araw ng trabaho pagkatapos ng buwan kung saan naganap ang operasyon
• Kung iba pang pagtupad sa mga obligasyon – hindi lalampas sa takdang oras para sa pagsusumite ng Sertipiko ng Mga Sumusuportang Dokumento(isinasaalang-alang na ang bangko ay may 3 araw ng trabaho upang i-verify ang mga tinukoy na dokumento)
• Kung ibang kaso – hindi lalampas sa deadline para sa pagsusumite ng mga kaugnay na dokumento

Bilang karagdagan sa mga dokumento na may kaugnayan sa transaksyon sa foreign exchange at transaksyon na nakalista sa itaas, dapat ding tuparin ng residenteng nagparehistro ng kontrata (kasunduan sa pautang) ang sumusunod na tatlong kinakailangan.

Pangatlong kinakailangan— Kinakailangang magbigay ng impormasyon tungkol sa natatanging numero ng kontrata (kasunduan sa pautang) (UNK)

• kapag nagkredito ng foreign currency sa TVS - kasabay ng pagsusumite ng impormasyon tungkol sa code ng uri ng transaksyon o mga dokumentong nauugnay sa mga transaksyon;
• kapag isinusulat ang foreign currency mula sa isang kasalukuyang account sa dayuhang pera - kasabay ng write-off order dayuhang pera;
• kapag nagkredito ng rubles sa kasalukuyang account - hindi lalampas sa 15 araw ng trabaho pagkatapos ng petsa ng pagpapatala sa kasalukuyang account ng residente ipinahiwatig sa pahayag ng mga transaksyon sa account o sa isa pang dokumento na inilipat ng awtorisadong bangko sa residente;
• kapag isinusulat ang mga rubles mula sa isang kasalukuyang account - kasabay ng dokumento ng settlement para sa operasyon.

Pang-apat na pangangailangan— Kinakailangang magsumite ng mga dokumentong may kaugnayan sa operasyon

Ano ang naaangkop sa mga sumusuportang dokumento?(maliban sa mga kalakal na idineklara sa pamamagitan ng paghahain ng deklarasyon ng deklarasyon):

1) mga dokumentong ginamit bilang deklarasyon ng mga kalakal ibinigay talata 4 ng artikulo 180 Customs Code ng Customs Union, aplikasyon para sa conditional release (aplikasyon para sa pagpapalabas ng isang bahagi ng isang na-export na produkto), na ibinigay para sa Artikulo 215 ng Pederal na Batas ng Nobyembre 27, 2010 N 311-FZ "Sa regulasyon ng customs sa Russian Federation ;

2) transportasyon(pagpapadala, mga dokumento sa pagpapadala), komersyal na mga dokumento,

Bilang karagdagan, maaari siyang magsumite ng: iba pang mga dokumento na naglalaman ng impormasyon tungkol sa pag-export ng mga kalakal mula sa teritoryo ng Russian Federation (pagpapadala, paglilipat, paghahatid, paggalaw) o pag-import ng mga kalakal sa teritoryo ng Russian Federation (resibo, paghahatid, pagtanggap, kilusan), isinagawa sa ilalim ng kontrata at (o) alinsunod sa mga kaugalian ng negosyo

3) mga sertipiko ng pagtanggap, mga singil, mga invoice at (o) iba pang mga komersyal na dokumento na iginuhit sa ilalim ng isang kontrata at (o) alinsunod sa mga kaugalian ng negosyo, kabilang ang mga dokumentong ginagamit ng isang residente upang itala ang kanyang mga transaksyon sa negosyo alinsunod sa mga panuntunan sa accounting at mga customs turnover ng negosyo

4) iba pang mga dokumento, na nagpapatunay sa naaangkop na katuparan (pagbabago, pagwawakas) ng mga obligasyon sa ilalim ng kontrata (kasunduan sa pautang), kabilang ang mga dokumentong ginamit ng residente upang itala ang kanyang mga transaksyon sa negosyo alinsunod sa mga patakaran sa accounting at kaugalian ng negosyo

Ano ang mga deadline para sa pagsusumite ng mga sumusuportang dokumento?

1) hindi lalampas sa 15 araw ng trabaho pagkatapos ng buwan , kung saan sa mga dokumentong ginamit bilang isang deklarasyon para sa mga kalakal, isang aplikasyon para sa kondisyonal na pagpapalaya (isang aplikasyon para sa pagpapalabas ng isang bahagi ng isang na-export na produkto), minarkahan ng isang opisyal ng customs ang petsa ng kanilang paglaya (conditional release) . Kung mayroong ilang mga marka ng isang opisyal ng customs sa tinukoy na mga dokumento tungkol sa iba't ibang mga petsa ng pagpapalabas (conditional release) ng mga kalakal, ang panahon na tinukoy sa subparagraph na ito ay kinakalkula mula sa pinakabagong petsa ng paglabas (conditional release) ng mga kalakal na ipinahiwatig sa dokumento;

2) hindi lalampas sa 15 araw ng trabaho pagkatapos ng katapusan ng buwan , kung saan inilabas ang mga ito iba pang mga sumusuportang dokumento . Ang petsa ng pagpapatupad ng naturang mga sumusuportang dokumento ay ang pinakabagong petsa ng pagpirma nito o ang petsa ng pagpasok nito sa puwersa, o kung wala ang mga petsang ito - ang petsa ng paghahanda nito o ang petsa na nagpapahiwatig ng pag-import sa teritoryo ng Russian Federation (resibo, paghahatid, pagtanggap, paggalaw) o pag-export ng mga kalakal mula sa teritoryo ng Russian Federation (pagpapadala, paglipat, paggalaw), na tinukoy sa sumusuportang dokumento.

Ikalimang kinakailangan— Kinakailangang magbigay ng impormasyon sa inaasahang takdang panahon para sa pagtupad ng mga obligasyon kapag isinusulat ang isang advance mula sa kasalukuyang account ng isang residente na pabor sa isang hindi residente.

Ito pangunahing pangangailangan sa pagsusumite ng mga sumusuportang dokumento para sa mga transaksyon sa pera na itinatag ng Panuto 181-I. Kung maaalala at susundin mo ang mga ito, sisiguraduhin mo ang iyong sarili laban sa panganib ng pagtanggi ng bangko na magbayad ng foreign currency. Nabanggit na namin na ang Bangko ay maaaring tumanggi na magsagawa ng isang transaksyon sa foreign exchange hindi lamang sa kaganapan kabiguang magbigay ng mga sumusuportang dokumento , ngunit din sa kaso kung ang binabayarang pera na pinag-uusapan ay lumalabag sa mga probisyon ng Artikulo 9, 12 o 14 Pederal na Batas "Sa Regulasyon ng Pera at Kontrol ng Pera" ( FZ-173).

Bukas sa isang bagong artikulo sasabihin ko sa iyo ang higit pasa mga kinakailangan para sa mga transaksyon sa foreign exchange ipinataw ng Pederal na Batas-173 "Sa Regulasyon ng Pera at Kontrol ng Pera".

14.11.2017